Gestire correttamente i codici IVA per beni e servizi può risultare complesso, specialmente per le attività che operano a livello globale. Fortunatamente, le aziende tecnologiche hanno sviluppato strumenti API per l’IVA che automatizzano la verifica e il calcolo delle aliquote.
Le imprese sono tenute a versare l’Imposta sul Valore Aggiunto (IVA) corretta alle autorità fiscali competenti e a riscuotere l’importo dai consumatori, adeguando di conseguenza il prezzo dei prodotti o servizi. L’IVA è soggetta a variazioni periodiche, il che obbliga i venditori a modificare i prezzi dei beni. Inoltre, le aliquote IVA possono differire significativamente all’interno di uno stesso mercato nazionale.
L’espansione globale dell’attività comporta la necessità di confrontarsi con una miriade di normative e aliquote IVA diverse. Tenere traccia di tutte queste informazioni manualmente diventa impossibile. È qui che entrano in gioco le API per l’IVA.
Se sei un imprenditore o uno sviluppatore in cerca di soluzioni innovative, continua a leggere per scoprire alcune delle migliori API per la convalida e il calcolo dell’IVA disponibili.
Cos’è l’Imposta sul Valore Aggiunto (IVA)?
L’IVA è una tassa indiretta applicata in ogni fase della catena di approvvigionamento e produzione, ogni qualvolta avviene una transazione economica. Rappresenta uno dei pilastri dei sistemi fiscali nell’Unione Europea (UE), ma è adottata anche in molti altri paesi nel mondo.
Secondo l’Organizzazione per la Cooperazione e lo Sviluppo Economico (OCSE), a partire dal 1° novembre 2020, 170 paesi e territori hanno implementato o adottato il sistema dell’IVA.
L’IVA è sostanzialmente un’imposta sui consumi che viene pagata dai consumatori a ogni livello di vendita di beni o di erogazione di servizi. Non grava sulle attività di produzione o di fornitura, in quanto le aziende possono addebitarla ai propri clienti.
Il calcolo dell’IVA può essere complesso a causa delle diverse fasce fiscali e del fatto che, essendo un’imposta frazionata, è necessario sottrarre correttamente l’IVA già pagata sul prodotto per poi versare il resto, applicando l’IVA totale ai clienti.
Per semplificare le operazioni aziendali, gli sviluppatori di software hanno analizzato le normative IVA globali, creando interfacce di programmazione delle applicazioni (API) per il calcolo delle aliquote IVA e la convalida dei numeri identificativi IVA. L’uso delle API per l’IVA è particolarmente consigliabile nella gestione di piattaforme e-commerce.
Questi strumenti sono in pratica delle porzioni di codice facilmente integrabili con sistemi ERP (Enterprise Resource Planning), software di contabilità o sistemi di ordinazione, allo scopo di automatizzare i processi relativi all’IVA.
L’importanza della convalida dell’IVA
#1. L’IVA rappresenta una delle principali fonti di introito per i governi di tutto il mondo. In assenza di un sistema centralizzato online per la convalida delle partite IVA, si verificherebbero facilmente violazioni delle norme, con aziende e consumatori che potrebbero trovare modi per evadere l’imposta, causando perdite al fisco.
#2. La convalida della partita IVA costituisce la fonte più affidabile per accertare lo stato fiscale di un soggetto con cui si sta effettuando una transazione.
#3. Attraverso la convalida della partita IVA, si viene a conoscenza dell’aliquota IVA precedentemente pagata lungo la catena di approvvigionamento, il che consente di adeguare la propria aliquota ed evitare di versare importi superiori o inferiori a quanto dovuto all’autorità fiscale.
#4. Tutte le fatture nella regione UE (con alcune eccezioni) devono includere il numero di partita IVA, al fine di permettere ai governi di monitorare agevolmente le attività finanziarie.
Esaminiamo ora alcune delle migliori API per l’IVA.
API di Abstract
Se sei uno sviluppatore software incaricato di individuare l’API più adatta per l’identificazione delle aliquote fiscali o per la convalida dell’IVA, dovresti considerare l’API di convalida IVA di Abstract. Questo strumento può essere facilmente integrato con i sistemi aziendali esistenti per l’automazione delle operazioni relative all’IVA. Tra le sue principali caratteristiche, si segnalano:
- L’API viene aggiornata con i dati IVA ogni volta che si verificano modifiche delle politiche o delle aliquote.
- Consente ai sistemi aziendali di recuperare le aliquote ridotte o standard per beni e servizi.
- L’API di convalida IVA di Abstract offre una copertura completa per tutti i paesi dell’UE.
- L’API è dotata di un sistema di sicurezza di livello bancario, con crittografia SSL a 256 bit.
L’API per il calcolo dell’IVA di Abstract include librerie intuitive, tutorial per la configurazione e documentazione dettagliata per semplificare il lavoro degli sviluppatori. L’API si basa sull’architettura REST (Representational State Transfer).
API IVA
Se il tuo obiettivo è espandere la tua attività e raggiungere una vasta clientela in tutta l’UE, ma l’implementazione dell’IVA transfrontaliera ti sta creando difficoltà, puoi ricorrere ai servizi offerti dalle API IVA, quali la convalida della partita IVA, il calcolo delle aliquote e la fatturazione IVA.
Altre caratteristiche salienti includono:
- Sicurezza, parametri e prestazioni di alto livello grazie al servizio Amazon API Gateway.
- L’API è ospitata su Amazon Web Services (AWS), il che garantisce la capacità di gestire migliaia di richieste al secondo.
- È possibile determinare l’aliquota IVA corretta per ogni cliente tramite indirizzo IP, geolocalizzazione o codici paese ISO.
- Si può verificare immediatamente lo stato dei clienti, siano essi aziende o consumatori, interrogando i database VIES (UE) o HMRC.
L’API offre due casi d’uso specifici: Telecomunicazioni, Radiodiffusione ed Elettronica (TBE) e beni fisici (GOODS). Pertanto, è uno strumento ideale per qualsiasi settore in qualsiasi paese che applichi il sistema IVA.
Vatlayer
Vatlayer è un altro nome noto nel panorama delle API per l’Imposta sul Valore Aggiunto. Questo strumento può essere utilizzato gratuitamente per automatizzare i processi IVA delle aziende e offre servizi quali il calcolo delle aliquote IVA dell’UE, la convalida istantanea dei numeri di partita IVA degli stati UE e il calcolo del prezzo conforme all’IVA.
Per chi necessita di effettuare un numero elevato di richieste API, è possibile sottoscrivere un abbonamento a pagamento in base al volume di richieste. Gli abbonamenti premium includono la crittografia HTTPS a 256 bit per garantire la protezione dei dati aziendali da accessi indesiderati.
Vatstack
Vatstack è un’API per l’IVA consolidata e affidabile, particolarmente utile per le aziende che operano nel B2B transfrontaliero. Offre soluzioni IVA B2B automatiche come la gestione delle aliquote, la convalida delle partite IVA e la creazione di report. L’API consente di determinare se un cliente è un’entità commerciale o un consumatore, in modo da applicare correttamente il regime fiscale.
Vatstack è una raccolta di API che consente di elaborare l’imposta sul valore aggiunto mediante l’integrazione con software aziendali. Basata sull’architettura REST, l’implementazione è semplice.
La sua architettura orientata alle risorse consente all’API di gestire richieste in formato modulo e fornire risposte in formato JSON. L’autenticazione delle richieste API avviene tramite chiavi segrete o pubbliche per garantire la sicurezza dei dati.
API di Lovat
Per le aziende che preferiscono concentrarsi sul marketing e sulla crescita dei ricavi piuttosto che sulla complessa elaborazione dell’IVA, le API di Lovat sono una soluzione ideale. Queste API consentono l’adempimento automatico degli obblighi IVA, offrendo funzionalità separate per specifiche esigenze. Ad esempio, l’API FEED consente di caricare i dettagli delle transazioni, mentre l’API VAT RATE fornisce aliquote IVA precise per beni e servizi.
Le API di Lovat adottano rigide misure di sicurezza per proteggere i dati aziendali. Tutte le richieste devono essere autenticate tramite una chiave segreta e devono essere inviate tramite protocollo HTTPS. Le richieste API inviate tramite HTTP vengono rifiutate.
API di VATSense
Se hai intenzione di vendere i tuoi prodotti o servizi in UE, nel Regno Unito e sui mercati globali, le API di VATSense ti aiutano a rimanere conforme alle normative IVA e a determinare i prezzi corretti. Oltre a garantire la conformità, queste API permettono di convalidare le partite IVA delle controparti con cui si effettuano transazioni.
Le API REST consentono di recuperare le aliquote IVA corrette per UE, Regno Unito e altri mercati globali. Inoltre, è possibile ottenere le aliquote GST e valutare correttamente i prodotti per i clienti internazionali. Altre funzionalità includono la conversione automatica delle valute e la generazione di fatture conformi alle normative IVA.
API IVA di Valdit
Le API IVA di Valdit sono basate sull’architettura REST, per facilitare l’integrazione delle richieste API. Questa API si collega al sistema di scambio di informazioni sull’IVA dell’UE (VIES), consentendo di recuperare lo stato IVA corretto per tutti i clienti dei 27 paesi membri dell’UE.
Offre un sistema di input dati semplificato per il pagamento online, per evitare di sovraccaricare i clienti con richieste eccessive di dettagli IVA. L’API verifica che il cliente sia in possesso di una partita IVA attiva e consente di centralizzare le attività di verifica delle partite IVA per scopi contabili e di audit.
API VATComply
Se sei alla ricerca di un’alternativa gratuita e open source per le API IVA, puoi considerare le API VATComply. Oltre a convalidare le partite IVA online, questo strumento consente di ottenere i dettagli IVA dei clienti tramite geolocalizzazione degli indirizzi IP. Permette, inoltre, di ottenere i tassi di cambio per le valute estere nelle transazioni con clienti internazionali.
Lo strumento è basato sulla piattaforma ASGI (Asynchronous Server Gateway Interface) Starlette, un toolkit per la creazione di app web asincrone in Python, che garantisce alte velocità e supporta fino a 1.000 richieste API al secondo.
Considerazioni finali
L’IVA è un sistema fiscale indiretto complesso che richiede particolare attenzione nella valutazione di beni e servizi per gli utenti finali. L’uso corretto di queste API ti aiuterà a rimanere conforme alle normative e ti permetterà di espandere la tua attività sui mercati esteri.
Puoi utilizzare una qualsiasi delle API IVA presentate per convalidare i tuoi clienti o calcolare il prezzo giusto per i tuoi prodotti e servizi, sia nel mercato nazionale che internazionale.
Potresti trovare utili anche queste API per la spedizione, qualora tu debba gestire consegne su vasta scala.